Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

Содержание

Если пенсионер купил квартиру как вернуть 13 процентов

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

Обычно при правильном оформлении пакета документов для налоговых органов отказа в получении 13% от суммы покупки недвижимого имущества нет. Получить отказ в имущественном вычете можно, если недвижимость покупалась за счет средств работодателя или местного, федерального бюджета. Также невозможным получить вычет делает сделка, проведенная между родственниками.

В настоящее время максимальная сумма, с какой есть возможность вернуть налог 13% является 2 миллиона рублей, иными словами максимальная сумма возврата равна 260 000 рублей. Такой возврат возможен раз в жизни и занимает немало времени и сил, поэтому для многих людей вопрос этот считается трудоемким и очень сложным.

Как пенсионеру вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

  • декларацию 3 — НДФЛ с указанием всех полученных доходов, суммы налога и полной стоимости приобретённой жилой недвижимости в году, за который хотят получить уплаченный налог;
  • заверенные ксерокопии всех страниц паспорта и ИНН;
  • справку 2 — НДФЛ о доходах, полученную по месту официальной работы и заверенную руководителем или в бухгалтерии (при наличии доходов);
  • заявление о возврате имущественного вычета;
  • договор о совершении купли-продажи квартиры или другой договор;
  • акт приёма-передачи приобретённой квартиры или другого жилья;
  • свидетельство о государственной регистрации квартиры;
  • подтверждающие оплату квартиры или другой жилой недвижимости платёжные документы;
  • копию пенсионного удостоверения (заверенную);
  • реквизиты расчётного счёта для перевода денег.

На основании полученного уведомления из налоговой и заявления сотрудника, предприятие прекращает удерживать с заявителя подоходный налог, пока не будет выплачена полная сумма имущественного вычета при покупке. Если за календарный год эта сумма не будет погашена, нужно оформлять уведомление на новый год.

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры

Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета. При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию.

Жильё можно построить, или, к примеру, принять в дар, а также можно купить. Существуют различные варианты приобретения, то есть: единовременный расчёт или ипотечная программа кредитования. И можно обнаружить применимую к обоим случаям особенность, которая, возможно, известна далеко не всем жителям нашей страны.

Читать еще —>  Могут ли родители подать на алименты на детей

Имеет ли право пенсионер на налоговый вычет при покупке квартиры, если он работает и как вернуть 13 процентов неработающему гражданину РФ

Пример. С 2014 г. Сазонов М.Г. — работающий пенсионер. В 2015 г. он стал обладателем жилья, рыночная стоимость которого 3,5 млн рублей. По окончании этого года, в котором он стал собственником, Сазонов может обращаться в налоговую за возвратом 260 000 р., воспользовавшись переносом вычета.

После нововведений, имеет ли право пенсионер на налоговый вычет при покупке квартиры, если он не работает? Пенсионер теперь может перенести остаток возвратных средств на предыдущие периоды, но не более трех, при условии, что эти годы предшествуют периоду, когда образовался этот остаток.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.

Например, приобретя жилье в 2015 году, налогоплательщик со следующего, 2019 года оформляет пакет соответствующих документов, подтверждающих покупку и, при одобрении ИФНС, приобретает право на возврат НДФЛ в размере 13 % от стоимости жилья с установленными ограничениями.

Оформлять возмещение налога плательщик может на протяжении трех последующих лет, пенсионер — четырех лет (2019, 2019, 2019, 2019).

Поэтому при приобретении жилья в рассрочку необходимо учитывать особенности возможности получения права на вычет, ведь при его возникновении до 2014 года подавать документы на возмещение расходов следует после того, как оплачена полная стоимость или ее часть, равная 2 млн руб., поскольку сделать это можно лишь на один объект.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры

Пример: Васильев В.В. вышел на пенсию в 2009 году. В 2019 году Васильев В.В. продал квартиру, которой он владел менее 3-х лет за 2 млн. руб. и купил дом за 5 млн. руб.

Так как Васильев владел квартирой менее 3-х лет, то при ее продаже он должен заплатить налог на доходы (13%) в размере 130 тыс. руб.

(из расчета, что он использовал стандартный вычет при продаже имущества, чтобы уменьшить облагаемую сумму на 1 млн. руб.).

  • подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в 2019 году, то подавать документы на вычет можно только в 2019 году (соответственно, вернуть налог можно будет за 2019-2015 годы);
  • нельзя получить вычет более чем 4 последних календарных года. Например, в 2019 году ни при каких условиях нельзя вернуть налог за 2013 год («Перенос имущественного вычета пенсионерами»).
  • если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет.

При покупке квартиры как вернуть 13 процентов пенсионеру

Почему постоянно идет речь о максимальной сумме? Потому что вернуть можно только те денежные средства, которые были уплачены в результате уплаты НДФЛ с прибыли. То есть 260 тысяч можно получить только в теории, если до этого уплатить 13 процентов с прибыли на эту же сумму, то есть с 2 миллионов рублей.

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%.

Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей.

Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

  • необходимая документация, требующаяся для налогового вычета;
  • сроки оформления документов;
  • максимально допустимый размер денежной компенсации;
  • способы получения капитала, важные условия, которые следует соблюсти;
  • причины отказа в предоставлении возвратного налога;
  • правильная форма оформления заявления.

Важно понимать, что сумма, выплачиваемая государством, берется из подоходного налога, который налогоплательщик отдаёт государству из своих доходов. Поэтому вернуть 13% смогут только те, кто получает официальную зарплату как минимум год. Именно из-за этого студенты, бюджетники, люди, скрывающие свою зарплату или живущие только на различные пособия, а также неработающие пенсионеры возвратный налог использовать не смогут.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: пакет документов и план действий

Если все в порядке, происходит зачисление материальных выплат на банковскую карту, указанную в заявлении.

  • Незамедлительно, вслед за тем как приобретено собственническое право на приобретенную жилплощадь, человек сдает в налоговую службу все необходимые бумаги.
    Они обрабатываются на протяжении месяца.
    1. Если организация, где работает покупатель, самостоятельно оплатила все расходы на данное приобретение.
    2. Если ценовая политика приобретаемого жилья оплачивалась из средств какого-нибудь пособия.
      К ним относятся ипотека для военнослужащих, материнский капитал и так далее.

    Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры

    Рассчитывать на возврат НДФЛ можно только в том случае, если в отчетном году, в котором была куплена квартира или иное жилье, покупатель платил НДФЛ со своих доходов по ставке 13 процентов (например, работал по трудовому договору и получал заработную плату, с которой работодатель удерживал подоходный налог).

    Для возврата подоходного налога необходимо обратиться с документами в налоговый орган по окончанию отчетного года, в котором куплена квартира, или обратиться в любое время к работодателю.

    В первом случае налоговая рассмотрим полученные документы и определит возможность возврата налога с покупки квартиры, в случае положительного решения, деньги будут возвращены одной суммой на указанный счет физического лица.

    Источник: https://firstjurist.ru/zhaloby-i-obrashheniya/esli-pensioner-kupil-kvartiru-kak-vernut-13-protsentov

    Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

    Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

    Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

    Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в х к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

    Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

    Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

    Но это не относится к доходам от:

    • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
    • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
    • других доходов, с которых заплачен  НДФЛ.

    Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

    В случае если неработающий пенсионер не имеет таких доходов и живёт только на пенсионные выплаты, то согласно п.10 ст.220 НК РФ в некоторых случаях можно перенести налоговый вычет на прошлые налоговые периоды в которых пенсионер имел доход, облагаемый НДФЛ. Читать подробнее…

    Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

    Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

    Пример

    Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

    • в 2016 приобрёл квартиру;
    • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

    Перенос налогового вычета пенсионерам

    В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

    За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

    Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартирыосуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

     Независимо от даты покупки квартиры, в большинстве случаев пенсионер может вернуть уплаченный НДФЛ за 4 последних календарных года. Но чтобы перенести на предшествующие сроки налоговый вычет на недвижимость, пенсионеру нужно в тех периодах иметь соответствующий доход, в противном случае льгота предоставлена не будет.

    Пример

    Степанов К.Н. в 2017 выкупил жилое помещение, но вычет в 2018 был получен не в полном размере. В 2018 ушёл на пенсию, но продолжил трудиться. Возврат средств будет перенесён на 2019 год и кроме этого, если останется остаток, подлежащий переносу, то Степанова К.Н. может подать документы на выплату за прошедшие годы, то есть за 2015-2017.

    Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

    Пример

    Ибрагимов П.Р. будучи пенсионером с 2014 года в этом же году купил жилище, но по незнанию закона льготу не оформил и не воспользовался правом переноса, а мог бы  обратиться в 2015 году и получить вычет за 2014, 2013, 2012, 2011 года
    Но обратился  Ибрагимов П.Р. за вычетом только в 2017 году, в этом случае он смог получить вычет только за 2013 и 2014 года.

    Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

    • документ о заключении брака;
    • соглашение мужа и жены о распределении долей;
    • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

    При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

    Пример

    Рязанов П.Д. и Рязанова Б.О. заключили в 2016 году договор на оформление в общую собственность квартиры. Оба пенсионеры с 2016 года и вправе воспользоваться возвратом средств. Подписав соглашение о распределении имущественного вычета по 1⁄2 доле они получат деньги, каждый на свой счёт за прошедшие года.

    Пример

    Серов Л.Ж. и Серова А.Р. купили жилище в 2017 и в этом году супруга ушла на пенсию, а муж продолжил работать. В этой ситуации, они могут разделить доли по своему усмотрению.

    Жене, с учётом ранее выплаченного налога можно установить и меньшую долю, достаточную для возврата ей средств как пенсионерке, а мужу большую, так как он не прекращает трудиться и платить установленный налог.

    На долевое соотношение при разделе имущества супругов, указанное соглашение не влияет, потому что целевое назначение для него, только определение доли в вычете.

    Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

    Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

    Пример

    Рязанцев П.К. получил сертификат на 1 567 789 рублей. Жилище приобрёл в 2016 году за 1 987 000 рублей и в этом же году ушёл в отставку. Своих средств было вложено на общую сумму – 419 211 рублей. С указанной суммы он вправе воспользоваться правом на возврат налога и вернуть 54 497 рублей.

    Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/pensioneram/

    Может ли пенсионер вернуть 13 процентов от покупки квартиры

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

    Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета. При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию.

    Получение имущественного вычета для пенсионеров при покупке квартиры

    Пример. С 2014 г. Сазонов М.Г. — работающий пенсионер. В 2015 г. он стал обладателем жилья, рыночная стоимость которого 3,5 млн рублей. По окончании этого года, в котором он стал собственником, Сазонов может обращаться в налоговую за возвратом 260 000 р., воспользовавшись переносом вычета.

    Может ли неработающий пенсионер вернуть 13 процентов от покупки квартиры

    До 2012, если у пенсионера не было дополнительных доходов, вычет он получить не мог. Однако, с 1 января 2012 г. в Налоговый Кодекс был добавлен особый порядок переноса остатка вычета для лиц, получающих пенсии. Теперь, в соответствии с п. 10 ст.

    220 Налогового кодекса РФ, пенсионер имеет право перенести остаток имущественного вычета «на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов».

    Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная.

    Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2019 году он может вернуть налог за 2019, 2019, 2015 и 2014 годы).

    Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет

    На основании полученного уведомления из налоговой и заявления сотрудника, предприятие прекращает удерживать с заявителя подоходный налог, пока не будет выплачена полная сумма имущественного вычета при покупке. Если за календарный год эта сумма не будет погашена, нужно оформлять уведомление на новый год.

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

    Можно ли использовать ноутбук без батареи, при питании от сетии? Дело в том, что в законодательстве российской федерации имеется пункт, по которому каждый покупатель жилья имеет право при покупке первой недвижимости на специальный налоговый вычет и вернуть таким образом 13 процентов от общей стоимости приобретённой им недвижимости, выплаченного ему в виде подоходного налога.

    Обратиться в «налоговую» и получить справку, которая доказывает, что вы относитесь к категории граждан, имеющих право на получение требуемого вычета. Обязательно необходимо указать наименование счета в заявлении на возврат, правильно указать свои персональные данные.

    Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: порядок действий

    Пример: Пенсионер Степанов в 2012 году заявил НВ по купленной годом ранее квартире. Соответственно, периодом, в котором у него образовался остаток будет 2011 год. Остаток вычета он может перенести на 2008, 2009, 2010г. Если за возвратом остатка Степанов обратится в налоговую в 2013 году, то остаток он сможет перенести лишь на два года: 2009 и 2010г.

    Имеют ли право пенсионеры на налоговый вычет

    Еще почитать:  До скольки можно купить алкоголь в красноярске

    31 Авг 2018      stopurist         196      

    Источник: https://uristtop.ru/propiska/mozhet-li-pensioner-vernut-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry

    Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году — документы, в ипотеку, налоговая, пенсионерам

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

    Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году, подробно описано в российском законодательстве.

    В нем же отображены и многочисленные нюансы по этому вопросу. Покупка недвижимости, в частности квартиры, является весьма затратной процедурой.

    Одновременно с этим НК РФ предусматривается возможность оформления налогового вычета из потраченных средств.

    В частности речь идет о возврате 13% от суммарного размера. Рассмотрим подробней порядок оформления 13% возврата с покупки квартиры.

    Узнайте, как решить именно вашу проблему. Задайте вопрос прямо сейчас через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

    Что нужно знать

    Перед рассмотрением основного вопроса изначально рекомендуется ознакомиться с базовыми теоретическими сведениями и российским законодательством.

    Благодаря этому можно исключить вероятность получения отказа при попытке оформить возврат налогового вычета.

    Основные моменты

    Согласно общепринятым правилам все без исключения физические лица, которые получают заработную плату, в том числе и иные доходы на территории России признаются налогоплательщиками.

    Законопослушные граждане и налоговые резиденты обязаны уплачивать подоходный налог в бюджет страны в сумме 13%.

    Налогоплательщикам в этом плане нет необходимости самостоятельно осуществлять расчет налога, поскольку это за них делают работодатели.

    Им достаточно знать, сколько именно составляет размер подоходного налога из начисленной заработной платы.

    Нередко страна выплачивает 13% своим гражданам. К примеру, это может произойти при покупке объекта жилой недвижимости, в частности квартиры.

    Иными словами, в процессе приобретения квартиры налоговый орган возвращает 13%. Это также распространятся на покупку дома либо земельного участка для застройки.

    Обязательные условия

    Для возможности оформить возврат НДФЛ необходимо в обязательном порядке удовлетворять условиям российского законодательства, а именно:

    Обязательное наличие статуса Резидента России
    С целью получения возврата Изначально нужно уплатить подоходный налог, что вполне естественно. По этой причине вторым критерием принято считать факт уплаты налога. Граждане обязательно должны быть официально трудоустроены либо вносить уплату с иных видов дохода

    Необходимо обращать внимание на то, что для получения статуса резидента необходимо обязательно находиться на территории России свыше полугода (свыше 183 дней), в том числе быть гражданином РФ либо обладать видом на жительство.

    При наличии вида на жительство в иной стране либо в случае двойного гражданства, лицо может быть признано нерезидентом.

    Исходя из этого, правом на получение налогового вычета обладают такие лица:

    Резиденты России Которые за последние 1,5 года внесли уплату подоходного налога минимум 1 раз
    Граждане пенсионного возраста Которые за последние 3 года уплатили хотя бы единожды 13% налога со своего дохода
    Частные предприниматели Которые ведут предпринимательскую деятельность по стандартной схеме налогообложения и вносят уплаты в бюджет страны либо же уплатили 13% с иного типа дохода (с реализации объектов недвижимости, транспортного средства)

    Иные лица не имеют законного права на получение налогового вычета. Как видно, в 2019 году возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам также положен.

    Правовое регулирование

    То, что именуется возвращением денежных средств за жилье, называется налоговым вычетом. Он был введен по отношению к объектам жилой недвижимости в 2001 году.

    Его правила оформления подвержены регулярной корректировки, однако основные принципы остаются неизменными.

    Возможность предоставления налогового вычета регулируется ст. 210 Налогового Кодекса России.  Согласно этому нормативному акту осуществляется не только расчет, но и возврат подоходного налога.

    Все еще ищете ответ? Спросить юриста проще! Задайте вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

    Особенности процедуры в 2019

    Оформление налогового возврата влечет за собой множество нюансов, о которых крайне важно знать с целью минимизации рисков получения отказа. Рассмотрим их подробней.

    Список необходимых документов в 2019

    С целью оформления налогового вычета через налоговый орган необходимо представить такие документы, как:

    В процессе оформления налогового вычета в сумме 13% мгновенно после совершения покупки квартиры через непосредственного работодателя, в налоговый орган нужно подать туже документацию, только без декларации по форме 3-НДФЛ.

    По завершению процедуры проверки поданной документации гражданином будет получено уведомление относительно возврата. Его в дальнейшем необходимо предоставить работодателю.

    Порядок обращения в налоговую

    Рассматриваемая выплата может быть оформлена одним из нескольких способов. Первый вариант заключается в том, что налогоплательщики имеют полное право получить вычет сразу на руки.

    Для этого достаточно по завершению того календарного года, в котором был факт покупки квартиры, предоставить подтверждающую документацию в перечне иных документов, необходимых для данной разновидности вычета.

    В том случае, если налоговый орган примет положительное решение по сформированному запросу, весь налог, который положен заявителю будет возвращен в текущем году.

    Второй вариант не требует ожидания положительного решения налогового органа. Во многом это связано с тем, что вычет с покупки объекта недвижимости может вернуть непосредственно сам работодатель.

    Для этого вся необходимая документация подлежит передачи не в территориальный налоговый орган, а по месту ведения трудовой деятельности.

    При выборе данного варианта 13% подоходного налога не подлежит начислению с периода соответствующего заявления.

    Сроки выплаты возврата 13 процентов с покупки квартиры

    Большая часть новых владельцев объектов жилых помещений часто не знают, когда территориальные налоговые органы возвращают вычет в размере 13% при покупке ими квартир.

    Ответ на данный вопрос напрямую зависит от того, какое именно решение примут должностные лица ФНС.

    Во многом это связано с тем, что поданное заявление и налоговую декларацию налоговики должны проверить в течении 3 месяцев.

    Принятый результат уведомляется налогоплательщику с помощью заказного письма в течении 10 дней по завершению указанного периода.

    Сам размер финансовой компенсации подлежит перечислению на расчетный банковский счет в течении 30 дней с дня получения заявления территориальным органом.

    Сколько раз можно вернуть

    В зависимости от разновидности налогового вычета его можно на законных основаниях претендовать на получение единоразово либо несколько раз:

    Стандартный вычет Можно оформлять ежегодно 1 раз
    Социальный вычет Считается ежегодным, причем в неограниченном количестве. Ограничением по законодательству России принято считать, возвращение только уплачено налога с указанным размером, а не со всей финансовых затрат;Например, если затраты на обучение детей были выше 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч налог в размере 13% не подлежит удержанию. Исходя из этого, возврату подлежит только 6,5 тысяч рублей (13% от оставшихся 50 тысяч)
    Имущественный возврат Напрямую зависит от периода покупки жилой недвижимости. Если продажа состоялась до 2014 года, то возврату подлежит лишь единственный налоговый вычет, причем вне зависимости от себестоимости жилплощади.Например, если объект недвижимости был приобретен за сумму в 800 тысяч рублей, то возврату подлежит только 104 тысячи рублей (13% от себестоимости)

    В том случае, если объект недвижимости приобретен по 2019 года, то налогоплательщик имеет полное право обратиться за денежными средствами несколько раз, но суммарный размер не может превышать 260 тысяч рублей – 13% от 2 миллионов рублей.

    : имущественный вычет при покупке квартиры.Как вернуть 13%

    Иными словами, граждане вправе купить недвижимость, спустя календарный год еще одну, после этого дачное строение либо же комнату, и только после этого оформить возврат за все одновременно, но только в установленном лимите.

    Нюансы при покупке недвижимости в ипотеку

    В случае оформления объекта жилой недвижимости в ипотеку, страна возвращает дополнительно 13% от размера фактической переплаты по кредиту.

    Исходя из этого, ипотечная квартира также предоставляет возможность использовать положенную льготу.

    Из-за этого заемщикам следует при получении кредита обязательно уточнять вопросы относительно оформления вычета НДФЛ.

    В случае приобретения недвижимости в ипотеку с применением кредитных средств в территориальный налоговый орган нужно предоставить:

    • соглашение о кредитовании;
    • справку с банковского учреждения относительно суммы выплат по процентным начислениям за год.

    Допускается возможность в заявлении для инспекции отображать одновременно реквизиты расчетного счета, который был сформирован с целью погашения долговых обязательств.

    По завершению проверки на предмет достоверности всей предоставленной документации, уполномоченные лица ИФНС произведут перечисление средств в счет погашения долговых обязательств перед ипотекой по реквизитам заемщика.

    Эти деньги могут выступать как в роли ежемесячной платы, так и частичного досрочного погашения долговых обязательств.

    Рассмотрим пример, как оформить налоговый вычет 13% в процессе покупки недвижимости в ипотеку.

    Квартира была куплена за 4 миллиона рублей, из которых первоначальный взнос составил 1 млн. руб., а 3 млн. было переведено продавцу финансовым учреждением.

    Налоговый вычет основной задолженности и первоначального взноса предоставлен с 2 млн. рублей (размер составил 260 тыс. руб.).

    За первый календарный год заемщик смог выплатить по кредиту порядка 750 тысяч рублей. Из этой суммы ему официально положено 97 тысяч 500 рублей.

    Оставшаяся сумма с 2,25 млн. руб. переплаты по начисленным кредитным процентам можно будет компенсировать в следующем отчетном периоде.

    В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте. Задайте вопрос через форму (внизу), и наши специалисты оперативно подготовят оптимальные варианты решения вашей проблемы и перезвонят вам в день подачи заявки. Это бесплатно!

    Можно ли оформить через Госуслуги в 2019

    Механизм действий по возврату налоговой 13 процентов с покупки квартиры через официальный портал Госуслуг имеет вид:

    Изначально у работодателя необходимо оформить справку по форме 2-НДФЛ За прошлый год. При наличии нескольких работодателей, нужно оформить у каждого из них
    Далее в банке необходимо оформить выписку С расчетного счета с полными реквизитами
    На следующем этапе нужно сформировать декларацию по форме 3-НДФЛ В ней отображаются подробные сведения относительно доходов и удержанном подоходном налоге.С целью получения имущественного налогового вычета необходимо заполнить лист Д, в частности нужно указать — адрес месторасположения недвижимости, разновидность собственности, сумму затрат (максимум в 2 млн. рублей)
    На следующем этапе не обходимо перейти на официальный портал Госуслуг И войти в личный кабинет
    На следующем этапе необходимо выбрать категорию Получения услуг нотариального органа
    Далее необходимо сформировать запрос

    Уполномоченные лица территориального налогового органа осуществить ревизию поданной документации в форме камеральной проверки.

    После того, как будет принят положительный ответ, налоговый орган высылает уведомление заявителю о своем решении и сообщает, что указанная сумма будет переведена по предоставленным реквизитам банковского счета вычет в течении 30 календарных дней.

    В случае получения отказа, налоговый орган обязан предоставить письменные разъяснения о своем решении.

    Если же, по мнению заявителя, отказ последовал неправомерно, то у него есть законное право обратиться в судебный орган для защиты своих интересов.

    В завершении можно с уверенностью говорить о том, что каких-либо сложностей в оформлении налогового вычета для российского населения нет.

    Достаточно только обращать внимание на рассмотренные выше нюансы. Благодаря этому можно исключить вероятность получения от нотариального органа отказа.

    Вся указанная выше документация является обязательной к представлению, в противном случае отказ не заставит себя долго ждать.

    Источник: http://pravdinsk39.ru/vozvrat-13-procentov-s-pokupki-kvartiry-spravka-2019/

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

    Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

    Налоговый вычет для пенсионеров вызывает множество вопросов. Ведь пожилые люди в нашей стране — самая незащищенная ее часть, а финансовые траты им часто приходится нести наряду с прочими работающими гражданами. А вот налоговые имущественные льготы преимущественно положены работающему населению.

    Так может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Актуальность вопроса связана с тем, что пожилые люди часто стремятся вложить накопленное в недвижимость, а после покупки совершенно справедливо хотят вернуть часть потраченной суммы наравне с прочими гражданами РФ.

    К сожалению, не все знают тонкостей процесса такой компенсации, да и не все даже знакомы с такой возможностью. Давайте разберемся, какие особенности существуют, чтобы получить возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером.

    Особенности возврата НДФЛ для пенсионеров

    С 2001 года в России после покупки жилой площади или участка под строительство дома существует возможность вернуть часть затраченных средств для всех работающих граждан.

    Такое право предоставляется за счет выплачиваемого государству НДФЛ (или подоходного налога) – 13% от заработной платы. Сумма, которая подлежит возврату, носит название имущественный налоговый вычет, а компенсировать покупатель может максимум 13% от 2 млн руб., потраченных на собственность.

    Сложность в получении налогового вычета пенсионерами при покупке квартиры связана с тем, что их основное денежное поступление – пенсия – не облагается НДФЛ. Поэтому этот источник дохода можно даже не рассматривать, но бывают же и другие…

    Получение имущественного вычета при наличии дополнительных доходов

    Предположим, кроме государственной пенсии, у пенсионера существует дополнительный доход. Это может быть:

    • продажа имущества;
    • сдача в наем квартиры или автомобиля;
    • дополнительная негосударственная пенсия;
    • дополнительная зарплата или любое денежное поступление, с которого уплачивается налог на доходы.

    Оформление имущественного вычета в таком случае применимо в счет этого дохода. Существует ограничение, связанное с максимальной суммой вычета за год, — она не может превышать сумму налога, выплаченного государству за этот же период.

    Пример. Пусть существует некий небезразличный нам гражданин Иван Иванович Дедушкин. В прошлом году он купил квартиру и теперь начал сдавать ее внаем за 17 000 р. в месяц. С этого дохода он в течение года выплатит налог на сумму 17 000 * 13% * 12 месяцев = 26 520 рублей.

    Приобретенная жилплощадь обошлась пенсионеру в 3 млн руб., и счастливый собственник вправе вернуть НДФЛ на часть покупки в 2 млн руб. Таким образом, ему причитается 2 млн руб. * 13% = 260 000 р. Но за год Дедушкин сможет возвратить только сумму в 26 520 рублей, ведь именно ее он должен уплатить в качестве подоходного налога.

    Остаток имущественного вычета 260 000 — 26 520 = 233 480 рублей будет выплачиваться уже в следующем году. И так продолжится до полной выплаты или пока пенсионер продолжает платить 13 процентов от дополнительного дохода государству.

    Неработающий пенсионер

    Рассмотрим, какие варианты возможны для пенсионера, который не имеет дополнительных доходов, кроме государственной пенсии.

    До 2012 года он не мог получить имущественный вычет. После внесения изменений в Налоговый Кодекс пенсионер вправе перенести вычет на те годы, когда он еще работал, но не более трех лет назад.

    Пример 1. Представим, что Дедушкин много лет успешно работал, но в 2018 году вышел на пенсию. В 2019 году Иван Иванович покупает квартиру в собственность. Теперь, в 2020 году он может получить вычет в сумме 13% стоимости покупки за 2018 (часть года, когда он еще работал), 2017 и 2016 года. Размер суммы для вычета, как и для других категорий граждан, ограничен 2 млн рублей.

    Пример 2. Если наш пенсионер закончил работать не в 2018, а в 2017 году, то выплаты в 2020 году будут произведены только за 2017 и 2016 год, но не раньше.

    Пример 3. А вот если Дедушкин не работает уже больше трех лет, перенести назад имущественный вычет не удастся.

    Срок подачи документов в законе не ограничен. Но как видите, оттягивать процедуру не следует, если планируете перенос суммы на предыдущие года, чтобы успеть вернуть пенсионеру уплаченный налог на имущество.

    Так, при покупке в 2019 и подаче документов в 2020 годах, перенос возможен на 2018 –2016 гг. Если подать документы в 2021 году, перенести можно только на 2018 и 2017 гг. Ну и, не забывайте, сюда добавить год покупки квартиры: 2019.

    Работающий пенсионер

    Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры можно оформить без проблем, поскольку таковые получают официальную зарплату, облагаемую НДФЛ. В этом случае пенсионер расценивается, как и любой другой работающий собственник.

    Но есть приятные нововведения.

    Начиная с 1 января 2014 года, любой работающий пенсионер имеет возможность получить имущественный вычет не только за текущий период, но и еще вернуть сумму НДФЛ за 3 года, предшествующие дате приобретения объекта недвижимости.

    Пример 1. Наш Иван Иванович Дедушкин, выйдя на пенсию, продолжает официально трудиться на своем любимом предприятии, где получает заработную плату и платит налог. В 2013 году он купил квартиру, а в 2014 году оформил первую декларацию на возврат НДФЛ. В этом случае оставшийся остаток будет перенесен на 2014 год, затем на 2015, 2016.

    Получить возврат за 3 года, которые предшествовали дате покупки он не может, так как недвижимость куплена в 2013 году, а на тот момент по закону работающим пенсионерам не полагалось получать вычет за прошлый период.

    Пример 2. Более предусмотрительный работающий пенсионер Бабушкин Петр Петрович купил квартиру в 2019 году. Теперь он может получить вычет за 2019 год. После этого перенести остаток на 2018, 2017 и 2016 года. Получается, что в 2019 году он сможет вернуть НДФЛ сразу за 4 года!

    То есть за 2019 год Бабушкин получает вычет как работающий гражданин, а за 2018-2016 года пользуется правом переноса как пенсионер. А далее, если остается остаток, то он будет постепенно переноситься на 2020 год, 2021 и т.д.

    Работающий пенсионер прекратил работать

    Но возможна ситуация, когда в процессе возвращения подоходного налога, пенсионер заканчивает работать и не успевает получить всю причитающуюся сумму. Для тех, кто купил жилье после 2014 года и уже получил возврат за 3 предыдущих года до даты покупки, получение вычета прекращается. В этом случае пенсионер сможет вернуть НДФЛ только за последний год работы.

    Пример. Наш работяга Дедушкин купил домик в деревне в 2018 году и уже получил вычет за 2018 и 3 предыдущих года: 2017-2015. В 2019 году Иван Иванович увольняется. Теперь он сможет вернуть НДФЛ за те месяцы 2019 года, когда он еще трудился на предприятии. Далее возврат прекращается.

    А вот тем, кто стал владельцем недвижимости до 2014 года или же не получал возврат за предыдущие года, появляется возможность стать немного богаче. В этом случае есть возможность перенести остаток налогового вычета на три года назад до выхода на пенсию, но только на тот период, за который возврат еще не был получен.

    Пример 1. Вернемся к нашему Дедушкину. Пусть он купил квартиру в 2013 году. А в 2014 Иван Иванович уволился. Ранее он уже получил вычет за 2013 год. Теперь он может вернуть НДФЛ за 2014 год, за те месяцы, когда он еще трудился на предприятии. А еще имеет право возврата подоходного налога за предыдущие покупке года: 2012 и 2011.

    Три предшествующих года считаются от даты выхода на пенсию. Если это произошло в 2014 году, то вернуть деньги можно за 2013, 2012 и 2011 года. Но так как Дедушкин подавал декларацию за 2013 год ранее, то остается еще 2 года.

    Пример 2. Если Дедушкин купил квартиру в 2013 году, а на пенсию вышел в 2015 году, то в этом случае он получит вычет  на общих основаниях за 2013, 2014 и 2015 года. После выхода на пенсию Иван Иванович может сдать еще одну декларацию: за 2012 год.

    Пример 3. Если наш Дедушкин будет увольняться в 2016 году, на тот момент имущественный вычет он будет получать уже три года: за 2013 (год покупки), 2014 и 2015 года. Даже если будущий пенсионер не успеет получить всю сумму, переносить выплаты «назад» уже будет некуда.

    Оформление выплат на супруга или супругу

    Существует еще одна возможность получить причитающуюся по закону сумму. Если пенсионер находится в браке и не работает, а супруг или супруга имеет официальный доход, с которого отчисляется НДФЛ, то налог может вернуть именно муж или жена.

    Самое приятное, что право сохранится, даже если зарегистрировать купленную квартиру только на самого пенсионера. Закон обуславливает это тем, что все приобретенное в браке имущество считается совместно нажитой собственностью.

    Но тут есть одно важное условие: тот, кто получает имущественный вычет, не должен был получать его ранее (до 2014 года) или у него есть остаток по своей части вычета (вернул по одному объекту менее 2 млн. рублей, если недвижимость приобреталась после 2014 года).

    Пример. Мадам Дедушкина работает и получает заработную плату. Допустим, ее муж Иван Иванович не имеет возможности или не хочет самостоятельно получить налоговый вычет за купленную в 2019 году квартиру. Поэтому его супруга может оформить возврат НДФЛ на себя.

    Если квартира стоит более 2 млн. рублей, то ей полагается 13 процентов от этой суммы, то есть 260 000 рублей.

    Если стоимость жилья менее 2 млн., то имущественный вычет составит 13% от этой суммы. При обращении в налоговую инспекцию, ее муж составит заявление о распределении вычета между супругами. При этом себе пенсионер причислит 0%, а супруге оставит все 100%.

    Процедура оформления налогового вычета для пенсионера

    Что важно помнить пенсионеру: подать документы в налоговую инспекцию можно в любой период в течение года, когда вам удобно. Не имеет значения, когда это будет сделано: в начале года или конце.

    Но, как уже писалось выше, не стоит откладывать решение этого вопроса, так как с каждым годом возможная сумма возврата налога будет уменьшаться. Это происходит потому, что вернуть НДФЛ для пенсионера возможно за 3 предыдущих года после приобретения недвижимости. Но эти года отсчитываются от текущей даты. Поэтому каждый новый год «съедает» возможную сумму возврата за прошлый.

    Как рассчитать 3 предыдущих года

    Важно понять, что перенос остатка на 3 года назад возможен, если пенсионер обращается за имущественным вычетом сразу по окончанию года, когда у него возникло это право. Если он откладывает поход в налоговую инспекцию, то просто теряет год и деньги, которые мог бы вернуть.

    Это, в первую очередь, относится к тем пенсионерам, которые завершили свою трудовую деятельность и не получают дополнительных доходов.

    Если пенсионер приобрел жилье, а затем вышел на пенсию, то отсчитывать 3 предыдущих года нужно от года увольнения.

    Если пенсионер уже не работал, а затем купил недвижимость, то годом, от которого считаются 3 предыдущих года является год покупки жилья.

    Рассмотрите представленные выше ситуации, если одна из них подходит вам, как можно быстрее оформите вычет на оставшиеся средства, чтобы получить от государства максимально возможный возврат подоходного налога.

    Если Вам нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, смело отправляйте заявку на нашем сайте. В кратчайшие сроки Ваш документ будет готов, а бонусом будет — отличная скидка!

    Документы для заполнения декларации

    Документы для возмещения НДФЛ подаются в налоговую по месту прописки. Для всех категорий граждан есть стандартный список документов:

    • заявление;
    • паспорт;
    • декларация 3-НДФЛ;
    • справка 2-НДФЛ (содержит сведения об источнике, размере дохода и уплаченных налогах);
    • документы на квартиру (свидетельство о гос. регистрации права собственности, акт приема-передачи объекта недвижимости и договор купли-продажи);
    • документы об оплате покупки (банковские выписки, расписка продавца или др.);
    • для имущества, приобретенного в ипотеку, дополнительно предоставляются кредитный договор и справка из банка о фактически уплаченных процентах;
    • если собственник состоит в браке, то необходимо свидетельство о заключении брака и при необходимости заявление о распределении вычета между супругами.

    Все, что дополнительно должен представить пенсионер, – копия пенсионного удостоверения. Более подробно о документах, которые подготавливаются для налогового вычета, можете прочитать в статье «Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за покупку квартиры».

    После подачи документов последует проверка, которая займет около трех месяцев. В случае положительного решения инспекция переводит сумму выплаты пенсионеру на указанный в заявлении расчетный счет в течение календарного месяца.

    Возврат подоходного налога не представляет собой сложный процесс, как может показаться на первый взгляд. Для разных категорий граждан, в том числе и пенсионеров, предусмотрена возможность воспользоваться этим правом. С необходимыми знаниями процедура не займет много сил, а у нового собственника появится возможность получить существенную прибавку к пенсии. 

    Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-pensionerom/

    Поделиться:
    Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.